Impuestos de una moto, ¿cómo puedo ahorrar?

La compra de una moto ya sea nueva o usada lleva asociada una serie de gastos obligatorios como son el seguro y los impuestos. Nos vamos a centrar en estos últimos que son tributos que toda persona o empresa debe pagar al Gobierno o a la administración pública donde esté domiciliado su vehículo. Todas las motos, ya sean motocicletas, scooters o ciclomotores, tienen que pagar impuestos aunque según el tipo y sus emisiones puede estar exenta de algún impuesto. ¿Qué tipos de impuestos hay que pagar si tienes una moto? ¿Es posible ahorrar al pagar impuestos?

Aunque la moto es un vehículo menos costoso que un coche, con menos gastos de mantenimiento y más respetuoso con el medioambiente, no siempre los impuestos son acordes a estos factores. Analizamos impuesto por impuesto.

Este impuesto se denomina sobre el Valor Añadido o sobre el Valor Agregado se paga al comprar una moto nueva sin excepciones y supone un pago extra del 21% sobre el valor del vehículo. ¿Cómo puedo ahorrar el pagar el IVA de mi moto? Si la moto se pone a nombre de una persona con movilidad reducida o algún tipo de discapacidad sólo pagarías el 4% del IVA. Si la moto tuviera un precio de 4.500 euros, con el IVA al 21% pagarías 945 euros y con el 4% solo 180 euros. Ahorras: 765 euros.

También puedes ahorrar si eres empresario o trabajador autónomo porque si puedes justificar que la utilizas para tu actividad económica te puedes desgravar el IVA de la compra y también el IVA que conllevan sus gastos, las operaciones de mantenimiento... Puedes deducirte el 50% (si la usas tanto para tu actividad como para tus trayectos personales) o incluso el 100% si su uso está limitado a la actividad empresarial, algo que puede ser difícil de demostrar si eres autónomo.

SI COMPRAS UNA MOTO DE SEGUNDA MANO: si un profesional vende la moto a un particular, el IVA del 21% se aplica solo al margen de beneficio, es decir, a la diferencia entre el precio de compra y el de venta. Pero si la compraventa se realiza entre particulares, lo que se paga no es el IVA sino el Impuesto de Transacciones Patrimoniales (ITP) que ronda entre el 4% y 8% según cada CCAA. Este ITP lo paga el comprador.

Este impuesto se paga solo una vez cuando se matricula la moto por primera vez en España, bien cuando la compras nueva en España o cuando importas una usada desde un país extranjero. El valor de este impuesto de matriculación depende tanto del tipo de moto como de sus emisiones. Según datos facilitados por la Asociación Nacional de Vehículos de Dos Ruedas (Anesdor), el Estado recauda más de 25 millones de euros al año por este impuesto. Atento porque dependiendo de qué moto elijas te puedes ahorrar con el impuesto de matriculación:

•- Ciclomotores y scooters con cilindrada inferior a 250 cc: están exentos pero para beneficiarte tienes que presentar en la Agencia Tributaria el modelo 06 del impuesto especial sobre determinados medios de transporte.

•- Motos con emisiones que no superen los 100 gr/km de CO2: están exentas. Cuanto más contaminen, más pagas. Más de 100 y hasta 120 gr/km: 4,75%. Más de 120 y por debajo de 140 gr/km: 9,75%. Por encima de 140 gr/km: 14,75%. También pagan 14,75% motos con potencia igual o superior a 74 kW (100 CV) y potencia neta máxima igual o superior a 0,66 kW/kg, independientemente de las emisiones. En algunas Comunidades Autónomas el porcentaje es superior, incluso se llega a pagar el 16% en los dos últimos casos (Andalucía, Asturias, Cantabria, Cataluña, Comunidad Valenciana, Extremadura y Murcia). En Ceuta y Melilla el impuesto de matriculación es al 0% en todos los tramos.

Desde Anesdor piden al Gobierno que se elimine el impuesto de matriculación y proponen una reforma fiscal en la que se grave a los vehículos más contaminantes, ya sean nuevos o antiguos. “Es necesario atender al criterio de que quien más contamina más paga”, afirman.

La tramitación de la matriculación de una moto en la DGT conlleva el pago de una tasa que en el caso de las motocicletas es de 98,78 € y de los ciclomotores de 27,57 €.

Su nombre oficial es impuesto municipal sobre vehículos de tracción mecánica (IVTM) aunque es más conocido como ‘el numerito’ o impuesto de circulación que es como se denominaba hace años. Uses o no la moto, este impuesto se paga todos los años, entre abril y mayo o junio, dependiendo del municipio donde esté domiciliada. La tarifa que se paga depende de la cilindrada de la moto pero también depende del ayuntamiento donde se pague. De hecho, la organización Automovilistas Europeos Asociados (AEA) denunció este mismo año diferencias de tarifa que en algunas casos superan el 365%.

Según el informe de AEA, una motocicleta de 600 centímetros cúbicos paga en Santa Cruz de Tenerife o Melilla 30,29 euros, en cambio, en San Sebastián paga 81,35 euros. ¡Un 168% más! En Santa Cruz de Tenerife están las tarifas más baratas. En este enlace tienes las tarifas por capitales de provincia en 2021. Si quieres ahorrar tendrás que domiciliar tu moto en algunas de las ciudades que menos cobren.

También puedes ahorrar si cumples algunas de estas condiciones:

•- Las motos eléctricas están bonificadas al 100%, no pagas impuesto de matriculación.

•- Las motos clásicas o de colección tienen una bonificación del 75% o incluso del 100% dependiendo del ayuntamiento.

SI COMPRAS UNA MOTO USADA: el impuesto de circulación debe pagarlo el propietario de dicha moto con fecha a 1 de enero de cada año natural.

Si usas tu moto y no la tienes parada en un garaje tendrás que pagar sí o sí el impuesto que grava el consumo de hidrocarburos, en este caso te afecta el que grava a la gasolina. Este carburante está gravados tanto con el IVA como con un impuesto especial, que en el caso de Cataluña aumenta por un suplemento de 4,8 céntimos por litro. ¿Cómo ahorrar? La respuesta es simple: cuanto menos uses tu moto, más ahorrarás en combustible. Otra alternativa es conducir una moto eléctrica, que por otro lado, tiene también sus impuestos.

Si conduces una moto eléctrica debes saber que la electricidad está gravada con el IVA del 21% (se ha reducido al 10% hasta final de año), por el impuesto de la generación eléctrica fijado en el 7% (este impuesto lo pagan las centrales que producen la energía aunque muchas veces acaba repercutiendo en la factura final), el impuesto de la producción eléctrica (de momento suspendido durante el tercer trimestre para compensar la subida de la luz) y el impuesto especial de la electricidad creado por el Estado y que supone un 5,11%. Todas las claves sobre la evolución de las motos eléctricas en España te las cuento aquí.

Desde el mes de septiembre de este año 2021 la Generalitat de Cataluña ha empezado a aplicar un nuevo impuesto anual del CO2 o dióxido de carbono tanto a turismos como a motocicletas cuyas emisiones superen los 120 gr/km de CO2. A partir de 2022 gravará a todas las motocicletas que superen los 95 gr/km.

En este enlace puedes consultar lo que te corresponde pagar si tienes una moto domiciliada en Cataluña.

Tanto turismos y motos que emitan menos de 120 gr/km están exentos de pagar la tasa en el primer año de aplicación sobre el año 2020. Entre 120 y 140 gr/km pagarán 0,55 € gr/km (unos 11 €/año). Entre 140 y 160 gr/km, 0,65 € gr/km (unos 24 €/año). Entre 160 y 200 gr/km, 0,80 € gr/km (unos 56 €/año). Más de 200 gr/km, 1,1 € gr/km (unos 100 €/año). Para el ejercicio 2021 (se paga en 2022) la tarifa aumenta y sólo estarán exentas de su pago las motos que no superen los 95 gr/km de CO2.

También están exentas del pago de este impuesto las motos con matrícula histórica, es decir las que tengan más de 30 años, no se fabriquen y tengan un certificado de la Federación Catalana de Vehículos Histórico que así lo justifique. Una vez más las emisiones juegan un papel importante a la hora de ahorrar en los impuestos de la moto.

Según Anesdor, “este impuesto de emisiones de CO2 grava por igual las emisiones de coches y motos, lo que consideramos justo, a diferencia del impuesto de matriculación vigente, en el que los gramos de emisiones de CO2 de las motos son más caros”.

Este impuesto que actualmente solo se paga en Cataluña podría extenderse a otras comunidades, de hecho ya existe un borrador de la Ley de Cambio Climático de la Comunidad Valenciana que lo incluye.

La lista de impuestos continúa y ahora llega el turno del gravamen sobre las primas del seguro (IPS), obligatorio para todos los vehículos dados de alta en el registro de la DGT. Desde este año 2021 se paga un 8% en lugar del 6% que se pagaba antes. En este enlace te explico los tipos de seguros de moto que puedes contratar.

El IPS se aplica sobre la prima neta, es decir, hay que descontar el recargo del Consorcio de Compensación de Seguros y el de la Comisión Liquidadora de Entidades Aseguradoras. Si tienes una moto asegurada no te libras de pagar este impuesto, la buena noticia es que los seguros están exentos de IVA.

Si tu motocicleta (o ciclomotor de tres ruedas) está a punto de cumplir los cuatro años desde su primera matriculación, ves preparando el bolsillo porque te toca pasar la ITV o Inspección Técnica de Vehículos. A partir del cuarto año, las siguientes inspecciones se pasan cada dos años. En el caso de los ciclomotores de dos ruedas, la primera inspección se pasa antes del tercer años desde la matriculación y las siguientes cada dos años. Bien, pues la ITV incluye dos tipos de impuestos, por un lado el IVA del 21% y por otro una pequeña tasa para la DGT (4,14 € en 2021).

En cualquier caso los precios de la ITV pueden variar por CCAA hasta alcanzar diferencias del 261,8% según denuncia la organización Facua-Consumidores en Acción. Aunque la inspección técnica de vehículos está regulada por una normativa estatal, cada una de las diecisiete comunidades autónomas se encarga de su gestión. Si quieres ahorrar en la ITV de tu moto debes pasarla en la comunidad autónoma más barata, algo que puedes elegir independientemente de dónde esté domiciliada la moto. Aquí tienes los precios medios de la ITV para motocicletas por CCAA en 2021.

Además, en este enlace te cuento todas las claves para pasar la ITV de las motos.

De momento nos libramos de pagar por el uso de las autovías pero no será por mucho tiempo porque el Gobierno ha incluso el pago por uso de las autovías en su Plan de Recuperación, Transformación y Resiliencia de España y podría entrar en vigor a partir del año 2024. Sería una especie de ‘peaje’ que permitiría financiar los costes de conservación y mantenimiento de las carreteras. Se habla que nos podrían cobrar un céntimo por kilómetro aunque la tarificación está en estudio. Más información sobre el pago por uso de las autovías.

Ante esta posibilidad José María Riaño, secretario general de Anesdor, se muestra contundente: “Las motos, por su menor volumen y peso, y su mayor eficiencia energética suponen un alivio para las arcas públicas, ya que desgastan menos las infraestructuras, descongestionan el tráfico y reducen el gasto energético. Por todo ello, no debería aplicárseles ninguna tasa de infraestructura, descongestión o peaje. Y en ningún caso deberían pagar lo mismo que vehículos de mayor peso y tamaño”.

Y hasta aquí hemos llegado. Como ves, no son pocos los impuestos que implica el comprar y usar una moto. Si quieres ahorrar al pagar impuestos ya tienes las claves: elegir las que menos emisiones tengan, las menos potentes y domiciliarlas en municipios donde los impuestos sean más baratos.